| Дата публикации | 13.09.2022 |
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ БАНК
ДОНЕЦКОЙ НАРОДНОЙ РЕСПУБЛИКИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
29 августа 2022 г. г. Донецк № 278
Об утверждении Изменений к Правилам ведения кассовых операций и хранения наличных денежных средств в Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики, банках и филиалах иностранных банков
В соответствии с пунктами 14, 27, 52 части 1 статьи 4, частью 1 статьи 8, пунктом 14, 22 части 2 статьи 21, пунктом 6 статьи 45 Закона Донецкой Народной Республики «О Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики», с целью усовершенствования требований к осуществлению кассовых операций и хранению наличных денежных средств в Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики, банках и филиалах иностранных банков, Правление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
- Утвердить Изменения к Правилам ведения кассовых операций и хранения наличных денежных средств в Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики, банках и филиалах иностранных банков, утвержденные Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 02 декабря 2020 г. № 441, зарегистрированным в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 18 декабря 2020 г., регистрационный № 4191, которые прилагаются.
- Контроль выполнения настоящего Постановления возложить на первого заместителя Председателя Дмитренко Ю.А.
- Настоящее Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.
Председатель А.В. Петренко
УТВЕРЖДЕНЫ
Постановлением Правления
Центрального
Республиканского Банка
Донецкой Народной
Республики
от 29 августа 2022 г. № 278
Изменения к Правилам ведения кассовых операций и хранения наличных денежных средств в Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики, банках и филиалах иностранных банков
- В абзаце первом пункта 1.2 раздела I Правил ведения кассовых операций и хранения наличных денежных средств в Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики, банках и филиалах иностранных банков, утвержденных Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 02 декабря 2020 г. № 441, зарегистрированным в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 18 декабря 2020 г., регистрационный № 4191 (далее – Правила) слова «филиалов юридических лиц – нерезидентов» заменить словами «обособленных подразделений юридических лиц (кроме других банковских учреждений)».
- Раздел I Правил дополнить новым пунктом 1.21 следующего содержания:
«1.21. При ведении кассовых операций банковские учреждения осуществляют обработку, формирование и упаковку наличных денег в пачки банкнот, в мешки с монетой, инкассаторские сумки, специальные мешки, тележки, кассеты и другие средства для упаковки наличных денег, обеспечивающие сохранность наличных денег и не позволяющие осуществить их вскрытие без видимых следов нарушения целости упаковки (далее – сумка).».
- Абзац второй пункта 1.5 раздела I Правил признать утратившим силу.
- Пункт 1.6 раздела I Правил изложить в новой редакции:
«1.6. Банковское учреждение распорядительным документом определяет работника, организующего работу по ведению кассовых операций (далее – заведующий кассой), а также работника, осуществляющего контролирующие функции при проведении кассовых операций, хранении наличных денег (далее – контролирующий работник).
Хранение наличных денег и ценностей в банковском учреждении осуществляет заведующий кассой, контролирующий работник (далее при совместном упоминании – лица, ответственные за сохранность ценностей).
В случае если кассовые операции в отделении осуществляются одним кассовым работником, хранение наличных денег и ценностей в отделении осуществляет этот кассовый работник (далее – кассовый работник отделения).
Банковское учреждение распорядительным документом может возложить обязанности по хранению наличных денег, а также осуществлению выдачи наличных денег инкассаторским, кассовым работниками (приема от инкассаторских, кассовых работников) в специальном помещении на лиц, в количестве не менее двух человек, с которыми заключен договор о коллективной (бригадной) материальной ответственности.
При наличии нескольких хранилищ ценностей лица, ответственные за сохранность ценностей, определяются распорядительным документом банковского учреждения по каждому хранилищу ценностей.».
- Пункт 1.10 раздела I Правил после слов «автоматизированной системы банковского учреждения» дополнить словами «или от руки».
- Пункт 1.12 раздела I Правил изложить в новой редакции:
«1.12. Если учет операций осуществляется в программном комплексе с соответствующим отражением итоговых сумм операций за день, соответствующая запись в бухгалтерском учете оформляется кассовым документом на общую сумму по окончании осуществления операций.».
- Пункт 2.2 раздела II Правил после слов «утвержденного Постановлением Совета Министров Донецкой Народной Республики от 04 декабря 2015 г. № 24-3» дополнить словами «(в редакции Постановления Президиума Правительства Донецкой Народной Республики от 20 июля 2020 г. № 35-2)».
- Абзац седьмой пункта 2.6 раздела II Правил признать утратившим силу.
- В пункте 2.7 раздела II Правил:
после слов «на кассового работника кассовые операции» дополнить словами «по банковскому счету клиента»;
слова «к осуществлению кассовых операций» заменить словами «к осуществлению операций по банковскому счету без распоряжения клиента».
- В абзаце первом пункта 2.9 раздела II Правил слова «(мешкам, кассетам)» исключить.
- В абзаце пятом пункта 2.10 раздела II Правил слова «, а также возвращать их клиенту» исключить.
- Абзац пятый пункта 2.14 раздела II Правил изложить в новой редакции:
«сумками с наличными деньгами по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости упаковки, наличия реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами.».
- Абзац первый пункта 3.1 главы 1 раздела III Правил после слов «(далее – ордер 0402001)» дополнить словами «; приходным кассовым ордерам 0402008.».
- Во втором предложении абзаца первого пункта 3.3 главы 1 раздела III Правил слова «, представитель клиента» исключить;
- Пункт 3.3 главы 1 раздела III Правил дополнить новым абзацем третьим следующего содержания:
«В случае выполнения обязанностей бухгалтерского работника кассовым работником, использования жетонов или других средств, идентифицирующих клиента, отрывной талон от приходного кассового документа не отделяется.».
- Абзац второй пункта 3.7 главы 1 раздела III Правил признать утратившим силу.
- Пункт 3.13 главы 2 раздела III Правил изложить в новой редакции:
«3.13. Акт пересчета передается кассовым работником контролирующему работнику или заведующему кассой.».
- Во втором предложении абзаца первого пункта 3.18 главы 3 раздела III Правил слова «, представитель клиента» исключить.
- В пункте 3.19 главы 3 раздела III Правил:
в абзаце четвертом слова «, представителем клиента» исключить;
абзац шестой после слов «к расходному кассовому документу» дополнить словами «, если контрольная марка, отрывной талон отделялись от расходного кассового документа».
- В абзаце втором пункта 3.20 главы 3 раздела III Правил слова «ордеру 0402009» заменить словом «ордеру», слова «ордера 0402009» заменить словом «ордера».
- В пункте 3.22 главы 3 раздела III Правил слово «организация» заменить словом «клиент».
- Абзац первый пункта 3.29 главы 4 раздела III Правил изложить в новой редакции:
«3.29. Кассовый работник должен составить справку о принятых сумках и порожних сумках (приложение 6) (далее – справка о принятых сумках 0402302), которая заверяется подписями кассового и контролирующего работников.».
- В абзаце третьем пункта 3.29 главы 4 раздела III Правил слова «кассовым работником и бухгалтерским работником» заменить словами «кассовым и контролирующим работниками».
- В пункте 3.30 главы 4 раздела III Правил:
в абзаце первом слова «, доставленных из банковского учреждения (его отделения), в том числе изъятых из автоматических устройств,» исключить; слова «заведующего кассой, кассового работника отделения, а также проставляется подпись заведующего кассой, кассового работника отделения» заменить словами «составлявшего опись заведующего кассой, а также проставляется подпись такого заведующего кассой»;
в абзаце втором слова «в банковское учреждение (его отделение), загрузки банкомата» исключить.
- Раздел III Правил дополнить главой 5 следующего содержания:
«5. Организация работы с наличными деньгами при использовании автоматических устройств
3.33. Загрузка наличных денег в банкомат и изъятие наличных денег из автоматического устройства осуществляется инкассаторским работником.
В случае, если автоматическое устройство расположено в помещении банковского учреждения допускается осуществлять загрузку наличных денег в банкомат и изъятие наличных денег из автоматических устройств кассовым работником.
3.34. Сумки с наличными деньгами для загрузки банкомата выдаются инкассаторским, кассовым работникам по расходному кассовому ордеру 0402009.
3.35. Операции по загрузке, изъятию наличных денег из банкомата, осуществляются инкассаторским, кассовым работником в присутствии контролирующего работника или с осуществлением контролирующих функций с применением телевизионной системы наблюдения и регистрации, осуществляющей видеонаблюдение, непрерывную видеорегистрацию и хранение в цифровом виде видеоинформации о действиях работников банковского учреждения (далее – ТСНР). Периодичность просмотра видеозаписей ТСНР, а также объем просматриваемых видеозаписей определяются банковским учреждением.
Перед загрузкой наличных денег в банкомат инкассаторский, кассовый работник выводит из банкомата распечатку о сумме наличных денег, находящихся в банкомате на момент его вскрытия, и изымает сумки из банкомата, после чего загружает сумки с наличными деньгами в банкомат, выводит из банкомата распечатку о сумме наличных денег, загруженных в банкомат. Распечатки банкомата подписываются инкассаторским, кассовым работником, контролирующим работником.
3.36. Изъятие наличных денег инкассаторским, кассовым работником из платежного терминала самообслуживания осуществляется в соответствии с требованиями, установленными в настоящей главе для изъятия наличных денег из банкоматов.
3.37. При выявлении излишка, недостачи при приеме наличных денег, изъятых из автоматического устройства, кассовый работник составляет акт пересчета в одном экземпляре, а в случае выявления излишка, недостачи при приеме наличных денег, изъятых из автоматического устройства другого банковского учреждения, составляет дополнительный экземпляр акта пересчета.».
- Пункт 4.1 главы 1 раздела IV Правил изложить в новой редакции:
«4.1. Обработка наличных денег осуществляется кассовыми работниками в присутствии контролирующего работника или с осуществлением контролирующих функций с применением ТСНР в соответствии с абзацем первым пункта 3.35 настоящих Правил, за исключением пересчета наличных денег, осуществляемого кассовым работником в присутствии клиента, инкассаторского работника.».
- В четвертом предложении абзаца третьего пункта 4.7 главы 1 раздела IV Правил слова «бухгалтерского (операционного)» исключить.
- В пункте 4.9 главы 1 раздела IV Правил:
в абзаце первом слова «, в том числе для загрузки банкомата,» исключить;
в абзаце втором слова «наименование организации или наименование банковского учреждения (его отделения), для выдачи которым» заменить словами «наименование организации, для выдачи которой».
- В абзаце втором пункта 4.22 главы 3 раздела IV Правил слово «Расходные» заменить словами «Приходные кассовые ордера 0402008, расходные».
- В отметке Приложения 6 к Правилам слова «пункт 2.6 раздела II» заменить словами «пункт 3.29 главы 4 раздела III».
- В тексте Правил слова «регистрационный номер №» заменить словами «регистрационный №».
Первый заместитель
Председателя Ю.А. Дмитренко